205:税务递延账户的最佳投资

介绍

  你知道退休需要多少钱。你知道你需要把钱存进应税账户和递延税项账户来实现你的目标。

  但是什么去了哪里呢?雇主资助的退休计划和个人退休账户提供的税收优惠,哪类投资能发挥最大的作用?哪些投资可以让你在应税账户上获得最大的税后回报?

  在这门课程中,我们将介绍什么类型的投资在你的递延税账户中最有效。在投资组合206:最好的投资应税帐户,我们将提供几个选择如何最小化税收和最大化税后结果在应税帐户。

新老方法

  传统的做法是将债券存入递延纳税账户,将股票存入应税账户。理由是,你最好推迟对债券等可产生大量应税收入的证券征税。

  最新的研究得出了一些不同的结论。它说,在很多情况下,你应该在纳税递延账户中持有股票,在纳税账户中持有债券,特别是如果你的投资期限为15年或更长。

  为什么?因为如果你投资的时间足够长,随着时间的推移,股票的总回报越高,所产生的税收负担就会比同期债券的收入要大。

  让我们来看一个来自T. Rowe Price Associates的例子。投资者A和投资者B都决定投资1万美元的债券基金和1万美元的成长型股票基金。投资者A将其债券基金放在应税账户中,将其成长型股票基金放在递延纳税账户中。投资者B的做法正好相反,把债券基金放在纳税递延账户,把增长股票基金放在纳税账户。

  假设一个普通收入率达到28%,20%的资本利得税,和清算账户的20年后,投资者,是谁把股票基金的延税帐户,最后最好的税后结果,研究期间197700美元与184500美元投资者b这个模式了更高的税率(31%和36%)。只有当时间周期小于10年的时候,这种模式才会被打破。

经验法则

  你可以从这些研究的发现中得出一些结论。

  • 你的退休税等级越高,退休前的时间越短,你就越有可能从持有应税账户中的股票和持有延期纳税账户中的债券中获益。
  • 如果你离退休还有15年或更久,并且你希望在退休时处于较低的纳税等级,那么在你的应税账户中持有股票,在你的应税账户中持有债券。
  • 如果你离退休还不到15年,而且你预计在退休时将处于较高的纳税等级,那么在你的应税账户中持有股票,在你的递延纳税账户中持有债券。
  • 因为罗斯个人退休账户允许你在未来支取资金而不产生任何税收后果(只要你符合要求),所以在你的罗斯个人退休账户中持有股票。

条件

  当然,学习只是学习。它们并不总是反映你的现实情况。例如,这些研究并没有说明一个100%投资于股票的投资者应该做什么。

  给全股票投资者的一些经验法则:

  • 将你计划长期持有的个人股票放入你的应税账户;在你的纳税递延账户中持有短期股票投资和股票共同基金。
  • 将流动率非常低的股票基金(比如,每年低于20%)放在你的应税账户中,将流动率较高的基金放在你的递延纳税账户中。
  • 把大公司指数基金放在你的应税账户里——它们往往是免税的。

  (我们将介绍投资组合中应税账户的更多选择206:应税账户的最佳投资。)

  此外,该研究没有触及税收递延计划中可供选择的基金的质量。假设你的退休计划只提供两种选择:高评级的大盘股指数基金,或低评级的高周转率的小盘股基金。如果你听了这项研究,你可能会因为税收的原因而选择小型股基金——尽管它总体上不是更好的投资。不要让税收问题掩盖了投资的质量。

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